Правильно ли рассчитано сальдо ЕНС?

Comments

• Добрый день.
  

  Цитата: Авансовые платежи УСН за 2022 год платили в следующем порядке:1 кв. 2022  18.04.2022 33 967,002 кв. 2022 20.07.2022   28 567,003 кв. 2022 19.10.2022    3 929,004 кв. 2022 24.01.2023   17 397,00 (к сожалению оплатили еще по старому КБК)

  Поскольку срок уплаты УСН еще не наступил, налог за год (17397) должен числиться в положительном сальдо. А вот авансовые платежи уже должны быть разнесены по срокам уплаты, потому, что они (сроки) уже прошли.
  

  Цитата: взносы ПФР — (+) 57 710,12 руб. (на 29.12.2022) -  34 445,00 (списано 31.12.2022)

  1% это разница между 57710 и 34445? Тоже должны быть в положительном сальдо.
  Взносы в ФФОМС и в ПФ в размере 34 445 - уже ушли из положительного сальдо.
  
  То есть по моим прикидкам положительное сальдо должно быть 17397 + 23265 + 6300 = 46 962.
  Все равно маловато получается.... Разница 14 729.
  

  Цитата: ИТОГО сумма переплаты по взносам за предыдущие годы составила в 2022 году 42 206,83 руб. (хотя в справке на 29.12.2022 ИФНС указывает сальдо  57 710,12 руб.

  А вам срок уплаты взносов в размере 1% за 2021 год переносили? Тут может и быть ваша разница (15 503) между вашими данными и данными в справке.
• Добрый день!
  
  Naaatta,  Вам спасибо за ответ.
  
  заранее уточню, что сальдо и начисление в налоговой нам просто от руки ручкой написали на бумажке, а не в виде какого-либо документа.  Но предположим, что цифры указаны верно в соответствии с имеющимся у инспектора данными.
  

  Цитата: Поскольку срок уплаты УСН еще не наступил, налог за год (17397) должен числиться в положительном сальдо. А вот авансовые платежи уже должны быть разнесены по срокам уплаты, потому, что они (сроки) уже прошли.

  То есть в указанном сальдо УСН должна как минимум сумма налога УСН 17 397,00,  уплаченная 24.01.2023, а все авансы, уплаченные в 2022г. уже зачтены. Верно?
  
  Далее, по переплате по взносам в ПФР, которые налоговая подтвердила своими письмами в суммах:
  12 405,13 руб. за 2021 год,
  19 001,86 руб. за 2019 год (могла сгореть к 01.01.2023)
  10 799,54 руб. за 2020 год 
  Полагаю, к моему огромному сожалению, что  сумма 19 001,86 за 2019 год попросту сгорела😭 за истечением 3-х летнего срока, т.к. с даты платежного поручения прошло более 3 лет (дата платежа ранее 01.01.2020г.),
  
  Таким образом можно предположить, что сумма сальдо на ЕНС на текущий момент может быть следующая:
  148 552,03 (справка на 29.12.2022) — 33967 (УСН 1кв) — 28567 (УСН 2 кв) — 3929 (УСН 3 кв) — 19001,86 (списано по истечение 3 лет) — 34 445,00 (взносы в ПФР за 2022) — 8 766,00 (взносы в ФФОМС за 2022) +17 397,00 (УСН за 4 кв. перечислили 24.01.2022) + 6 300,00 (перечисление в виде ЕНП на ЕНС)??? = 43 573,2 руб.
  А ИНФС показывает всего 32 323,39 😭
  
  Что гипотетически может попасть в начисление:
  1. 17 397 руб. УСН 4 кв.2022, уплаченная 24.01.2023 (декларация подана 10.01.2023)
  2. сумма страховых 1% с суммы превышения: налогооблагаемая база по декларации 559 066,67, то есть превышение составляет 259 066,67, соответственно 259 066,67*1% = 2 506,67.  (сумма будет списана с ЕНС 01.07.2023?)
  То есть сумма начисления 17 397 (УСН) +2506,67 (взнос 1%) = 19 987,67.
  ИФНС показывает  20 770,59.
  
  ни одна из сумма, указанная ИФНС не соответствует ни одному из расчетов. 
  
  Как быть в этом случае? Как докопаться до истины и узнать что именно ИФНС отразила в начислении?
  Эта информация необходима как минимум для понимания, а что я еще должна доплатить до какого-либо срока, чтобы не было недоплаты....хотя, всегда всё платили вовремя (зачастую ранее сроков), все декларации сдавались вовремя. 
  Я очень переживаю, поскольку отношусь к данному вопросу очень щепетильно и в результате неведения могу оказаться в ужасной ситуации((((( . Для меня важна каждая копейка и хочется иметь истинную картину для своевременного принятия правильных решений((((.
  Может быть у ИНФС заказать акт сверки или какой-то иной документ, в котором ну хоть что-то увидеть и понять?
  
  Спасибо!
• Цитата: Как быть в этом случае? Как докопаться до истины и узнать что именно ИФНС отразила в начислении?

  Пока только единственный совет - расслабиться и получать удовольствие. Если мы не можем изменить ситуацию, нужно изменить свое отношение к ней.
  Сальдо ЕНС, которое вам написали на бумажке, ну то есть по данным налогового органа на сейчас, покрывает ваши будущие обязанности перед бюджетом и чуть-чуть лишка еще остается, значит, в ближайшее время задолженность перед бюджетом вам не грозит.
  Это уже хлеб.
  

  Цитата: Может быть у ИНФС заказать акт сверки

  Закажите. Чего в нем будет никому не известно, насколько реальны эти цифры тоже не известно. Не думаю, что это действо снимет ваши вопросы.
  Можете направить запрос на совместную сверку (заявление в произвольной форме). И со всеми своими расчетами на нее прийти, тут с вами персонально с каждой цифрой разбираться будут. Может и сами разберутся.
• Naaatta, спасибо!

  Цитата: Пока только единственный совет - расслабиться и получать удовольствие. Если мы не можем изменить ситуацию, нужно изменить свое отношение к ней.

  Совет улыбнул.... Да, вероятно, Вы правы.
  Надеюсь, что во втором квартале все наладится и в ЛК наконец-то отразится какая-то информация. 
  А пока, будем ждать. 
  Спасибо!